Simulateur de Dividende : IR ou Flat Tax – Quelle fiscalité vous avantage vraiment ?
« Deux investisseurs peuvent toucher les mêmes dividendes… et pourtant payer des impôts radicalement différents. »
Bienvenue dans l’univers subtil de la fiscalité des dividendes. Un monde où ce n’est pas ce que vous gagnez qui compte, mais comment vous le déclarez.
Aujourd’hui, vous avez le choix : Flat Tax (Prélèvement Forfaitaire Unique à 30%) ou barème progressif de l’impôt sur le revenu (IR). Et ce choix peut littéralement changer vos gains nets.
Notre simulateur interactif vous aide à faire le bon choix, selon votre profil fiscal réel, pas celui d’un investisseur type dans un tableau Excel.
Flat Tax ou IR : un choix fiscal pas si anodin
Découvrez l’ensemble de nos simulateurs gratuits pour vous accompagner au quotidien dans vos démarches.
Option 1 : La Flat Tax (PFU)
C’est le forfait “tout-en-un” à 30 %, appliqué automatiquement :
- 12,8 % d’impôt sur le revenu
- 17,2 % de prélèvements sociaux
Simple, rapide, mais pas toujours le plus avantageux.
Option 2 : L’impôt sur le revenu (IR)
Vous pouvez refuser la Flat Tax et opter pour l’imposition au barème progressif.
- Avantage : vous bénéficiez d’un abattement de 40 % sur les dividendes, et une partie de la CSG devient déductible de vos autres revenus.
- Inconvénient : si vous êtes dans une tranche marginale haute, la note peut vite grimper.
Lancez la simulation
Vous touchez 2 500 € de dividendes ? Vous êtes dans une TMI à 11 %, 30 %, ou 41 % ?
Testez tout de suite quelle fiscalité vous convient le mieux :
Votre projet
Comparatif d’imposition
Les valeurs sont des estimations et peuvent varier des calculs réels.
FAQ – Faut-il choisir l’IR ou la Flat Tax pour ses dividendes ?
C’est quoi exactement la Flat Tax ?
La Flat Tax (ou PFU – Prélèvement Forfaitaire Unique) est une imposition automatique de 30 % sur les revenus du capital, dont les dividendes.
Elle se compose de :
- 12,8 % d’impôt sur le revenu
- 17,2 % de prélèvements sociaux (CSG, CRDS, etc.)
Simple, universelle… mais pas forcément la plus avantageuse si votre TMI est basse.
Peut-on refuser la Flat Tax ?
Oui. À la déclaration annuelle de vos revenus, vous pouvez opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu (IR).
Cela permet :
- Un abattement de 40 % sur les dividendes
- La déductibilité partielle (6,8 %) de la CSG de votre revenu imposable
Mais attention : cette option s’applique à tous vos revenus du capital, pas uniquement aux dividendes.
Dans quel cas la Flat Tax est-elle plus intéressante ?
La Flat Tax est souvent plus avantageuse si votre TMI (Tranche Marginale d’Imposition) est 30 % ou plus.
Elle permet d’éviter :
La complexité du calcul IR
Les effets de seuil
L’imposition marginale à 41 % ou 45 %
Et si je suis dans une TMI à 11 % ou moins ?
Bonne nouvelle : dans ce cas, le barème de l’IR est souvent plus favorable, car :
- Vous profitez de l’abattement de 40 %
- Vous êtes imposé à un taux inférieur à 12,8 %
- La Flat Tax devient trop chère en comparaison
Notre simulateur vous montre instantanément l’impact selon votre TMI.
Peut-on changer d’option tous les ans ?
Oui. Vous faites ce choix chaque année, au moment de la déclaration fiscale. Il n’est pas figé dans le temps.
Cela signifie que vous pouvez vous adapter chaque année à votre situation fiscale : revenu exceptionnel, changement de TMI, nouveaux placements…
Comment déclarer mes dividendes au barème de l’IR ?
Lors de votre déclaration :
- Cochez la case pour renoncer au PFU
- Déclarez les montants bruts perçus
- L’administration applique l’abattement de 40 %
- La CSG déductible est prise en compte automatiquement l’année suivante
Si vous ne cochez rien, la Flat Tax s’applique par défaut.
Y a-t-il une dispense de prélèvement possible ?
Oui, dans certains cas, vous pouvez éviter l’acompte de 12,8 % (Flat Tax) à la source si :
- Vos revenus fiscaux sont inférieurs à certains seuils (50 000 € pour une personne seule, 75 000 € pour un couple)
- Vous en faites la demande avant le 30 novembre de l’année précédente
Cela permet d’améliorer votre trésorerie, en attendant la déclaration.