PER ou Assurance Vie: Selon une étude Ipsos et Cercle des Épargnants en mars 2019, 44 % des Français considèrent l’assurance vie comme la meilleure solution pour préparer leur retraite. Cependant, depuis la mise en place de la loi Pacte en octobre 2019, le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’est ajouté aux options disponibles. Le PER individuel, plus flexible que ses prédécesseurs, vise à séduire les Français grâce à ses avantages fiscaux lors des versements et à la possibilité de récupérer l’épargne sous forme de capital à la retraite.
Si vous vous demandez quel produit choisir entre le PER et l’assurance vie pour préparer votre retraite, cet article vous propose une comparaison des deux solutions afin de vous aider à faire le meilleur choix selon vos objectifs.
Points Communs Entre PER et Assurance Vie
Le PER individuel et l’assurance vie sont tous deux des contrats d’épargne destinés à préparer la retraite ou à financer un projet. Leur souscription est accessible à toute personne physique sans condition d’âge, que vous soyez salarié, travailleur non salarié, retraité, ou même parent souhaitant ouvrir un contrat pour votre enfant mineur.
Les versements sur ces deux produits sont libres, tant en montant qu’en fréquence. Que ce soit pour un versement régulier ou ponctuel (suite à une prime, une donation, etc.), vous pouvez alimenter votre PER ou votre assurance vie selon vos préférences. De plus, les deux solutions vous offrent la possibilité de désigner librement vos bénéficiaires en cas de décès.
Différence Principale : Disponibilité de l’Épargne
Le principal différenciateur entre le PER et l’assurance vie réside dans la disponibilité de l’épargne. Avec une assurance vie, votre épargne reste disponible à tout moment, sans contrainte de durée de détention. En revanche, les fonds du PER sont bloqués jusqu’à votre retraite, bien que des cas de déblocage anticipé existent, notamment en cas d’accident de la vie ou pour l’achat de votre résidence principale.
Le PER : Un Produit Orienté Retraite
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est spécifiquement conçu pour constituer un complément de revenu à la retraite. Les versements sur ce contrat sont bloqués jusqu’à votre départ à la retraite. La gestion de cette épargne est pilotée, ce qui signifie que les investissements deviennent de plus en plus sécurisés à mesure que vous approchez de la retraite.
Cependant, le PER propose une certaine flexibilité avec la possibilité de débloquer les fonds pour l’achat de votre résidence principale ou dans certains cas exceptionnels.
L’Assurance Vie : Souplesse et Objectifs Diversifiés
L’assurance vie, quant à elle, est un produit d’épargne plus souple, permettant de financer divers projets : études des enfants, travaux, succession, etc. L’avantage principal de l’assurance vie est la disponibilité immédiate des fonds. Vous pouvez retirer tout ou partie de votre épargne à tout moment, sans aucune contrainte.
Fiscalité : PER et Assurance Vie, Deux Approches Différentes
En matière de fiscalité, le PER offre un avantage fiscal à l’entrée : les versements sont déductibles de votre revenu imposable, dans une certaine limite. Cela peut s’avérer particulièrement intéressant si vous êtes fortement imposé, car vous réduisez vos impôts dès le moment du versement. Toutefois, les retraits effectués à la retraite seront soumis à l’impôt sur le revenu.
L’assurance vie, de son côté, n’offre pas d’avantage fiscal à l’entrée, mais présente une fiscalité plus douce à la sortie, notamment après 8 ans de détention. Seuls les gains (intérêts et plus-values) sont taxés, avec un abattement pour les contrats de plus de 8 ans.
Fiscalité en Cas de Décès : L’Assurance Vie Plus Favorable
En cas de décès, la fiscalité de l’assurance vie est généralement plus avantageuse que celle du PER, notamment pour les versements effectués avant 70 ans. Pour l’assurance vie, les bénéficiaires reçoivent les capitaux exonérés d’impôts jusqu’à 152 500 €. Au-delà de cette somme, un taux d’imposition de 20 % s’applique, jusqu’à 852 500 €, puis 31,25 % au-delà.
PER ou Assurance Vie : Comment Choisir ?
Le PER et l’assurance vie ne sont pas des produits concurrents, mais complémentaires. Votre choix dépendra principalement de vos objectifs et de votre situation fiscale. Si votre objectif principal est de préparer votre retraite et que vous souhaitez bénéficier d’un avantage fiscal immédiat, le PER est plus adapté. Si, en revanche, vous privilégiez la flexibilité ou si vous préparez votre succession, l’assurance vie offre plus de souplesse.
Enfin, il est tout à fait possible d’investir à la fois dans un PER et une assurance vie. Vous pouvez ainsi bénéficier des avantages de chacun et adapter vos versements en fonction de vos priorités.
En Résumé
Le choix entre le PER et l’assurance vie dépend de votre situation personnelle et de vos objectifs. Si vous êtes fortement imposé et que la retraite est votre priorité, le PER vous permettra de profiter d’une déduction fiscale immédiate. En revanche, si vous recherchez plus de flexibilité ou préparez votre succession, l’assurance vie est à privilégier. N’oubliez pas qu’il est possible de souscrire aux deux produits pour maximiser les avantages.
